群益--3226至寶call memo(預估07年營收10.75億元，YOY+19.6%，稅後1.89億元，YOY+33.7%，EPS 5.73元)

4Q06公司維持每月8,000萬元以上的營收，預估營收2.37億元，QOQ+7%，由於新客戶出貨以高階產品為主，毛利率將恢復32%，稅後獲利5,000萬，QOQ+56%，EPS1.52元；受惠600W以上產品比重增加，06/10比重以提高至33%，預估2006年營收8.98億元，YoY+2.1%，稅後淨利1.4億元，YoY+16%，稅後EPS4.29元；07年產品線調整至600W高階產品，預估07年營收10.75億元，YOY+19.6%，稅後1.89億元，YOY+33.7%，EPS 5.73元，建議買進，目標價60元(2007年PE 10X)。